采购办公用品
财务会计基本特点
财务会计具有以下基本特点:
(1财务会计的空间范围是某一个特定企业,它所提供的会计信息属于个别企业。
(2财务会计所提供的信息,主要反映已经发生的业务所导致的经济结果。济南代理记账
(3财政司帐供给对于企业账目状况,此中采集资金流转的影响,以及运营功效的消息
现金管理法子
第一章 总 则
第一条 为规范公司现金使用管理,增强财政看管,根据国度财经法规与公司营业特征,特订定本方式。
第二章 使用规模
第二条 使用现金规模:
1. 员工工资、奖金、补助及劳保福利费用;
2. 出差职员差路费;
3. 采购办公用品或其余物品,金额在使用支票结算初踪元下列的;
4. 营业勾当的零星收入备用金;
5. 确需现金支付的其他付给。济南代理记账
第三章 库存现金标准
第三条 库存现金限额原则上以满足公司 天(如3~5天)平时零散开消为规范。
第四条 因特殊业务需要应支付备用金,按营业额审定规范,不包罗在库现金限额内。
第四章 现金收入和支出
第五条 不管何种源头收入的现金,原则上应于当日送存开户银行。
第六条 支付现金,该当从库存现金中支付或从银行提取;不得从现金收入直接支付,坐支现金。
第七条 严厉查察推销物品化整为零,在结算初踪下列的现金支付。济南代理记账
第八条 在特殊状况下规则应转帐结算,而不能不用现金结算的,经要求公司统率准许方可贪图。
第五章 现金帐目
第九条 财政部建立、健全现金帐目,逐笔记实现金收付,帐目日清月结,帐款相符。
第十条 不准用不相宜财政制度的凭证充抵库存现金,禁绝谎报用场套取现金,禁绝将公司收入的现金以整体名义取出银行,不准留存帐外公帐、私设小金库。
第六章 处 罚
第十一条 对违犯本门径组成公司迷失,视其情节轻重,给以处罚和经济赔偿。
第十二条 凡超出规定局限、限额应用现金,用不相宜制度的把柄充抵库存现金,未经批准坐支现金,私设小金库,捏造用场套取现金,公款私存的,除给无关账目处格外,别离给予违纪金额10%~30%的罚款。济南代理记账
第十三条 全数罚款一律上缴公司财政部。
第七章 附 则
第十四条 本法子由账目部告白、订正,经总经理批准颁行。
现金管理轨制
现金管理轨制用于规范公司现金收入,领取、记帐、盘货等管理活动。
【范本】
第一条 畛域
公司的现金管理按本轨制实行。
第二条 指标
经由过程增强现金的管理,担保现金业务工作的合理睁开。
第三条 本轨制所称的现金是指存于公司财务局部,用于常日零散开销的现钞。
①职工工资、贴补。
②集团苏息工钱。
③依据国度划定颁布经整体的科学技艺、文化艺术、体育等各类资金。
④种种劳保福利费用以及国家划定规矩此外支出等。
⑤向小我收购农副打造品与其它精力的价款。
⑥出差职员必需随身携带的差路费。
⑦1000元以下的零散付给
⑧其他支出。济南代理记账
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